Réévaluation des soldes Vous pouvez réévaluer les comptes de bilan libellés en devises étrangères conformément au SFAS 52 (États-Unis). La réévaluation tient compte des variations des taux de conversion entre la date d'entrée au journal et la date de réception du montant en devises. Le grand livre comptabilise la variation des soldes convertis par rapport au compte de gain non réalisé que vous spécifiez. Vous pouvez revaloriser un ou plusieurs comptes. Lorsque vous exécutez la réévaluation, le grand livre général crée un lot de réévaluation contenant un écriture de journal distincte pour chaque devise étrangère réévaluée. Notez que le grand livre général crée les ajustements de réévaluation dans votre devise fonctionnelle. Le grand livre définit automatiquement la période d'annulation comme la période comptable suivante. Lorsque vous réévaluez les soldes dans un jeu de bilan moyen, General Ledger ne réévalue que les soldes standard. Lorsque vous publiez les écritures de journal de réévaluation pour mettre à jour vos équilibres standard, le système recalculera automatiquement vos soldes moyens. Conditions préalables Définissez un compte de gain non réalisé. Définissez un taux de réévaluation pour chaque devise pour chaque période pour laquelle vous souhaitez effectuer une réévaluation. Pour revaloriser vos soldes de compte: 1. Accédez à la fenêtre Réévaluer les soldes. Remarque: À mesure que vous effectuez les étapes restantes, notez que la fenêtre Réévaluer les soldes peut afficher divers messages d'avertissement, en fonction des sélections que vous effectuez, surtout si la devise que vous réévaluez ou votre devise fonctionnelle a une dérivation de devise de l'euro, de l'UEM ou UEM intérimaire (voir: Dérivées monétaires). Si vous recevez un avertissement, révisez soigneusement vos entrées pour vous assurer qu'elles sont correctes.2. Entrez la période comptable pour les soldes que vous souhaitez revaloriser. 3. Si le traitement du solde moyen est activé, saisissez une date d'entrée en vigueur pour les écritures de journal de réévaluation que le grand livre génère. Si vous n'entrez pas de date d'entrée en vigueur, General Ledger utilisera le jour ouvrable le plus proche de la période choisie. Informations supplémentaires: Si vous saisissez une date d'effet non valide, en fonction des règles de date d'entrée définies pour votre journal de réévaluation, le grand livre règle automatiquement la date d'entrée en vigueur à celle valide. Voir: Validation de la date d'entrée en vigueur.4. Saisissez le compte GainLoss non réalisé pour enregistrer les gains et pertes nets de la réévaluation. La valeur par défaut est le compte gainloss que vous avez saisi pour la réévaluation précédente. 5. Choisissez l'une des options de devise suivantes: Devise unique: pour revaloriser une devise étrangère particulière. EUROEMU: réévaluer toutes les monnaies dont la dérivation de devise est l'euro, l'UEM et l'UEM provisoire. Toutes devises: pour revaloriser toutes les devises étrangères. 6. Si vous choisissez de réévaluer une monnaie unique, entrez la devise à utiliser pour la réévaluation. Si votre jeu de livres de devise fonctionnelle a une dérivation de devise d'Autre, vous pouvez seulement entrer une devise qui a également une dérivation de devise d'Autre. Si vous choisissez de réévaluer toutes les devises, le grand livre général revalue chaque solde en devises uniquement si un taux de fin de période existe pour cette devise et cette période comptable. Remarque: Vous devez définir un taux de fin de période pour la période comptable et la devise sélectionnées avant de pouvoir procéder à la réévaluation.7. Si vous choisissez de réévaluer une monnaie unique, vous devrez peut-être saisir le taux à utiliser pour la réévaluation, selon que votre devise fonctionnelle a une dérivation en devise de Autre, EURO, UEM ou UEM intérimaire: Autre: Affiche automatiquement le taux de réévaluation défini pour cette période comptable et cette devise. Vous pouvez utiliser ce taux par défaut ou saisir un autre taux. Euro, EMU ou EMU intérimaire: le Grand livre affiche automatiquement un taux différent, selon la dérivation de devise de la devise que vous choisissez de réévaluer: Euro, EMU ou EMU intermédiaire: Le grand livre affiche le taux de conversion fixe. Vous ne pouvez pas modifier ce taux. Autre: Le grand livre général affiche le taux de réévaluation pour la période et la devise. Vous pouvez utiliser ce taux par défaut ou saisir un autre taux. 8. Entrez un Compte Bas et Haut pour réévaluer les comptes compris dans cette fourchette. Répétez cette étape pour saisir plusieurs plages. 9. Sélectionnez Révaluer. General Ledger lance un processus simultané pour réévaluer les soldes de votre compte. Le processus nomme votre lot de réévaluation dans le format suivant: Revalue ltPeriod Namegt ltConcurrent Demande Dategt ltConcurrent Request Timegt par exemple, Revalue JAN-95 31-JAN-95 15:34:00. Voir: Résumé de l'action du programme de réévaluation 10. Utilisez le Rapport d'exécution de la réévaluation pour examiner l'état de la réévaluation de votre compte. General Ledger génère automatiquement ce rapport lorsque vous exécutez la réévaluation. 11. Postez le lot de journal de réévaluation. Remarque: Si vous utilisez plusieurs devises de déclaration et publiez un lot de réévaluation dans votre jeu de livres principal, General Ledger ne crée pas un journal converti dans vos ensembles de rapports de livres comme dans d'autres journaux. Sommaire de l'action du programme de réévaluation Le tableau suivant résume Ce que le programme de réévaluation fait, en fonction de votre monnaie fonctionnelle dérivation devise et l'option de devises que vous choisissez dans la fenêtre de réévaluation. Dérivation monétaire de la monnaie fonctionnelle Revalue les soldes standard libellés dans la devise sélectionnée pour la période et la plage de comptes sélectionnées. Devises réévaluées en utilisant le taux spécifié. Revalue les soldes standard libellés dans la devise sélectionnée pour la période sélectionnée et la plage de comptes. Les devises dont la dérivation de devise est Autre sont réévaluées en utilisant le taux pour la devise et la période. Les devises dont la dérivation de devise est l'euro, l'UEM et l'UEM provisoire sont réévaluées à l'aide du taux de conversion fixe. Revalue les soldes standard libellés dans la devise sélectionnée pour la période sélectionnée et la plage de comptes. Les devises dont la dérivation de devise est Autre sont réévaluées à l'aide du taux pour la devise et la période. Les devises dont la dérivation de devise est l'euro, l'UEM et l'UEM provisoire sont réévaluées à l'aide du taux de conversion fixe. Revalue les soldes standard libellés dans une devise dont la dérivation de devise est l'euro, l'UEM ou l'UEM provisoire, pour la période et la plage de comptes sélectionnées. Les devises sont réévaluées en utilisant le taux pour la devise et la période. Revalue les soldes standard libellés dans une devise dont la dérivation de devise est l'euro, l'UEM ou l'UEM provisoire, pour la période et la plage de comptes sélectionnées. Devises réévaluées à l'aide du taux de conversion fixe. Revalue les soldes standard libellés dans une devise dont la dérivation de devise est l'euro, l'UEM ou l'UEM provisoire, pour la période et la plage de comptes sélectionnées. Devises réévaluées à l'aide du taux de conversion fixe. Revalue tous les soldes standard libellés dans une devise autre que votre devise fonctionnelle, pour la période sélectionnée et la plage de comptes. Les devises sont réévaluées en utilisant le taux pour la devise et la période. Réévalue tous les soldes standard libellés dans une devise dont la dérivation de devise n'est pas l'euro ou l'UEM pour la période sélectionnée et la plage de comptes. Les devises dont la dérivation de devise est Autre sont réévaluées en utilisant le taux pour la devise et la période. Les devises dont la dérivation de devise est l'euro ou l'UEM ne sont pas réévaluées. Les devises dont la dérivation de devise est UEM provisoire sont réévaluées à l'aide du taux de conversion fixe. Revalue tous les soldes standard libellés dans une devise autre que votre devise fonctionnelle, pour la période sélectionnée et la plage de comptes. Les devises sont réévaluées en utilisant le taux pour la devise et la période. Tableau 1 - 27. Sommaire de l'action du programme de réévaluation Transactions de devises étrangères Vous pouvez saisir tous les types de factures, y compris les prépaiements, les rapports de dépenses et les factures récurrentes, dans une devise étrangère, puis les payer dans cette devise. Remarque: si la devise de facturation est une devise à taux fixe telle que l'euro ou une autre devise de l'UEM, vous pouvez payer une facture dans une devise à taux fixe associée. Voir: Paiements de devises croisées pour les devises à taux fixe. Lorsque vous entrez une facture, Payables utilise le taux de change que vous sélectionnez pour convertir les distributions de factures en monnaie fonctionnelle. Vous définissez votre devise fonctionnelle lors de l'installation de votre jeu de livres. Lorsque vous créez un paiement pour une facture en devises, Payables utilise le taux de change que vous saisissez à ce moment pour convertir les distributions de paiement dans votre devise fonctionnelle. Toute différence dans la monnaie fonctionnelle entre l'entrée de la facture et le paiement de la facture est enregistrée comme GainLoss réalisé. Lorsque vous réconciliez vos paiements avec Oracle Cash Management, Payables crée également des écritures comptables GainLoss pour enregistrer les différences entre le montant du paiement initial et le montant du paiement compensé en raison des fluctuations du taux de change. Voir aussi: Conciliation des paiements avec Oracle Cash Management. Lorsque vous créez des écritures de journal pour vos factures et paiements, Payables transfère les écritures de journal avec votre monnaie fonctionnelle et étrangère au grand livre général. Pour effectuer un paiement en devises, utilisez un compte bancaire avec un document de paiement qui utilise un format de paiement multi-devises ou défini pour la devise étrangère. La figure 1 - 9 montre les étapes générales que vous suivez pour saisir et payer une facture en devises étrangères. Configuration du système pour plusieurs devises Dans la fenêtre Devises, activez les devises que vous souhaitez utiliser. Voir: Fenêtre des devises. Choisissez votre monnaie fonctionnelle dans la fenêtre Ensemble de livres. Voir: Définition de jeux de livres. Définissez vos options de comptes créditeurs dans la fenêtre Options des créditeurs. Voir: Options à payer. Activez l'option Allow Multiple Currency Payables. Activez l'option Exiger une facture de taux de change pour l'entrée de facture en devise étrangère. (Facultatif) Définissez un type de taux de change par défaut qui prend par défaut toutes les factures en devises. (Facultatif) Définissez une facture par défaut et une devise de paiement dont les valeurs par défaut sont celles de tous les sites fournisseurs que vous saisissez. (Facultatif) Définition des comptes GainLoss de la variation de taux lorsque vous définissez les options financières ou lors de la configuration de la banque. Définir les types de taux de conversion. Voir: Définition des types de taux de conversion. Entrez les taux de change quotidiens. Voir: Saisie des tarifs quotidiens (facultatif) Définissez les comptes bancaires en devise et les documents de paiement. Voir Définition des banques. Saisie de la devise de facturation Vous pouvez payer les factures uniquement dans la même devise que celle utilisée pour les saisir. Vous pouvez saisir ou modifier les valeurs par défaut de la devise de facturation à cinq reprises ultérieures. Au cours de chacune de ces étapes, vous pouvez remplacer la valeur par défaut créée par l'étape précédente. (Facultatif) Entrée du relevé de facture ou de frais La devise de facturation est la valeur par défaut pour les distributions de factures et la devise de distribution de facture par défaut ne peut pas être modifiée. Réalisation de paiements en devises étrangères Pour payer des devises étrangères Vous devez avoir des comptes bancaires et des documents de paiement qui sont définis pour les paiements en devises. Vous devez utiliser l'une des combinaisons suivantes: Un compte bancaire en devises avec un document de paiement qui utilise un format de paiement défini pour la devise visée. Un compte bancaire à plusieurs devises avec un document de paiement qui utilise un format de paiement à plusieurs devises. Si vous utilisez un format de paiement multi-monnaie, vous entrez la devise de paiement au moment du paiement. Un compte bancaire à plusieurs devises avec un document de paiement qui utilise un format de paiement défini pour la devise visée. Payables suit les gains et les pertes de change dans votre monnaie fonctionnelle causés par les fluctuations des taux de change entre le moment de l'entrée de la facture, la création du paiement et le rapprochement des paiements avec Cash Management. Par exemple, une compagnie américaine entre une facture pour payer une société US $ 100USD à un taux de change de 0,63. Au moment du paiement, le taux de change est .62. Payables enregistre le gain de 1UKS réalisé lorsque le montant du paiement de la facture, exprimé en monnaie fonctionnelle, est passé d'une estimation de 63UKS à 62UKS. Chaque fois que vous entrez les factures et avant le paiement, vous pouvez revoir votre perte de gain non réalisée en soumettant le rapport GainLoss non réalisé. Types d'entrée de taux de change Vous ne pouvez pas payer ou créer des écritures de journal pour les factures en devises étrangères qui n'ont pas de taux de change et vous ne pouvez pas créer des écritures de journal pour les paiements en devises qui n'ont pas de taux de change. Vous saisissez les taux de change lorsque vous entrez des factures et lorsque vous créez des paiements. Vous pouvez saisir manuellement le taux de change ou les Dettes peuvent saisir le taux de change automatiquement si vous avez défini dans le tableau des taux quotidiens GL un taux qui correspond à la devise de la facture, au type de taux de change et à la date du taux de change. Vous pouvez affecter un taux de change à une transaction de trois façons: Manuel. Pendant l'entrée de la facture ou la création de paiement, vous entrez manuellement le taux de change. Voir: Entrée manuelle du taux de change. Lors de l'entrée de la facture ou de la création de paiement, les comptes fournisseurs entrent automatiquement le taux de change à partir du tableau des taux quotidiens GL. Voir: Tableau des taux quotidiens GL Par défaut. AutoRate. Après avoir entré des factures ou créé des paiements sans taux de change, assurez-vous que le tableau des taux quotidiens GL contient les informations sur le taux de change dont vous avez besoin et soumettez le programme AutoRate. Les comptes fournisseurs attribuent automatiquement les taux de change du tableau des taux quotidiens GL aux factures et aux paiements qui les exigent. Voir: Programme AutoRate Types de taux de change Payables utilise cinq types de taux de change. Payables utilise les taux de change pour convertir la facture et les montants de paiement dans votre monnaie fonctionnelle. Utilisateur. Utilisé pour entrer manuellement votre propre taux de change pendant l'entrée de la facture ou au moment du paiement. Place. Un taux de change quotidien qui est un taux de marché coté. Lorsque vous spécifiez un type de taux au comptant, Payables saisit automatiquement le taux de change de la facture à partir du tableau des taux quotidiens GL. Société. Un taux de marché standard déterminé par la haute direction pour utilisation dans toute votre organisation. Lorsque vous spécifiez un type de taux d'entreprise, Payables saisit automatiquement le taux de change de la facture à partir du tableau des taux quotidiens GL. Défini par l'utilisateur. Type de taux de change défini dans la fenêtre Définir les types de taux de conversion quotidiens. Vous pouvez définir autant de types de taux de change que vous le souhaitez. Lorsque vous spécifiez un type de taux défini par l'utilisateur, Payables saisit automatiquement le taux de change de la facture pour vous dans le tableau des taux quotidiens GL. EMU fixe. Si vous utilisez des devises à taux fixe et que votre monnaie fonctionnelle est différente de la devise de facturation ou de la devise de paiement et que les devises sont des devises à taux fixe associées, telles que l'euro et une autre monnaie de l'UEM, Payables affiche l'UEM fixe comme type de taux et vous ne pouvez pas Mettez à jour cette valeur. Rapport sur les opérations en devises Soumettez les rapports suivants pour examiner les informations relatives aux devises étrangères: Rapport sur la comptabilisation de la comptabilisation: liste les factures Les créditeurs ne peuvent pas afficher. Le rapport comprend les factures en devises étrangères sans taux de change, les distributions déséquilibrées, etc. Voir: Rapport de comptabilisation. Rapport de perte de gain non réalisé et rapport de perte de gain réalisé: liste les gains et les pertes en monnaie fonctionnelle en raison des variations des taux de change. Voir: Rapport GainLoss non réalisé. Rapport sur les besoins en espèces. Prévoyez les besoins en espèces pour le paiement des factures correspondant aux paramètres entrés. Voir: Rapport sur les besoins en espèces. L'intégration avec d'autres applications Oracle Payables est totalement intégrée à toutes les autres applications Oracle. Par exemple, si vous définissez des types de devises, des types de taux de change et des taux de change dans Oracle General Ledger, vous n'avez pas besoin d'entrer les mêmes informations dans Payables. RESTRICTIONS EN DEVISES ETRANGERES: TAUX DE CHANGE REQUIS: Si une facture en devises étrangères n'a pas de taux de change, les Comptes créditeurs s'appliqueront à la facture et ne paieront ni ne créeront d'écritures de journal. Vous pouvez consulter le rapport Déclenchement pour afficher toutes les factures que les créditeurs ne publieront pas. Si un paiement en devises étrangères n'a pas de taux de change, les comptes créditeurs ne créent pas d'écritures de journal et le répertorieront dans le rapport d'exception de comptabilisation et dans le rapport d'audit d'audit du grand livre général. HotForex est une marque déposée de HF Markets (Europe) Ltd, une société d'investissement chypriote (CIF) sous le numéro HE 277582. Réglementée par la société Cyprus Securities and Exchange Commission (CySEC) sous le numéro de licence 18312. HotForex est régi par la directive sur les marchés d'instruments financiers (MiFID) de l'Union européenne. Le site Web hfeu est exploité par HF Markets (Europe) Ltd. Avertissement de risque: Trading des produits à effet de levier tels que le Forex et les CFD peuvent ne pas convenir à tous les investisseurs car ils comportent un degré élevé de risque pour votre capital. Assurez-vous de bien comprendre les risques encourus, en tenant compte de vos objectifs de placement et de votre niveau d'expérience avant de négocier et, si nécessaire, de demander des conseils indépendants. Veuillez lire l'intégralité de la divulgation des risques. HotForex n'accepte pas les clients des États-Unis, de la Belgique, de l'Iran, du Soudan, de la Syrie, de la Corée du Nord et du Japon. 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